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　　為了建立健全鄭州華晶金剛石股份有限公司募集資金管理制度，確保募集資金使用的真實(shí)性和公允性，鄭州華晶金剛石股份有限公司根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》（2012年修訂）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的規(guī)定，對本公司2014年1-6月份募集資金的存放與使用情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，現(xiàn)將募集資金存放與使用情況報(bào)告如下：

　　背景介紹

　　2010年3月8日，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)鄭州華晶金剛石股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的批復(fù)》（證監(jiān)許可【2010】267號文）核準(zhǔn)，批準(zhǔn)公司向社會(huì)公開發(fā)行股票3,800.00萬股（每股面值為人民幣1元），發(fā)行價(jià)格為每股21.32元，募集資金總額810,160,000.00元，扣除承銷及保薦費(fèi)用55,711,200.00元（承銷費(fèi)和保薦費(fèi)共計(jì)人民幣56,711,200.00元，其中已預(yù)先支付保薦費(fèi)1,000,000.00元，本次扣減的承銷費(fèi)和保薦費(fèi)為人民幣55,711,200.00元）后的募集資金為人民幣754,448,800.00元，已由鄭州華晶金剛石股份有限公司主承銷商招商證券股份有限公司于2010年3月22日匯入公司募集資金專用賬戶內(nèi)。另扣除律師費(fèi)、審計(jì)費(fèi)等其他發(fā)行費(fèi)用人民幣8,427,000.00元后，公司首發(fā)募集資金凈額為人民幣745,021,800.00元。上述資金到位情況業(yè)經(jīng)中勤萬信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司驗(yàn)資，并出具中勤驗(yàn)字【2010】第03005號驗(yàn)資報(bào)告。公司對募集資金采取了專戶存儲制度。

　　本年度募集資金使用金額及結(jié)余情況

　　2014年1-6月份，本公司募集資金項(xiàng)目投入金額人民幣5,387,235.88元，累計(jì)投資金額人民幣753,851,033.27元。已完成單個(gè)募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)剩余用于補(bǔ)充日常流動(dòng)資金金額8,538,788.32元。

　　截至2014年6月30日止，本公司募集資金賬戶余額為7,798,396.98元，尚未使用的募集資金余額為7,798,396.98元，無差異。2014年1-6月份募集資金使用情況明細(xì)如下表：（金額單位：人民幣元）

　　年初募集資金余額：21,565,335.75

　　加：利息收入：28,374.95

　　減：年產(chǎn)3億克拉高品級人造金剛石項(xiàng)目：0.00
　　　　鄭州人造金剛石及制品工程技術(shù)研究中心擴(kuò)建項(xiàng)目：0.00
　　　　年產(chǎn)3.4億克拉高品級金剛石項(xiàng)目：0.00
　　　　光伏產(chǎn)業(yè)專用微米鉆石線項(xiàng)目：0.00
　　　　年產(chǎn)10.2億克拉高品級金剛石項(xiàng)目：0.00
　　　　年產(chǎn)5萬片高品質(zhì)金剛石砂輪項(xiàng)目：5,387,235.88
　　　　銀行手續(xù)費(fèi)：723.22
　　　　其他：8,407,354.62 （見注1）

　　期末募集資金余額：7,798,396.98

　　注1：2014年06月25日，公司將中信銀行鄭州農(nóng)業(yè)路支行結(jié)余資金8,388,257.90 元(光伏產(chǎn)業(yè)專用微米鉆石線項(xiàng)目)轉(zhuǎn)入基本戶。2014年06月26日，公司將洛陽銀行鄭州分行結(jié)余資金130,530.42元(年產(chǎn)10.2 億克拉高品級人造金剛石項(xiàng)目)轉(zhuǎn)入基本戶。

　　本年度募集資金的實(shí)際使用情況

　　1. 募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況

　　2014年1-6月份募集資金的實(shí)際使用情況詳見本報(bào)告附件募集資金使用情況對照表。

　　2. 募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況

　　2014年1-6月份公司未發(fā)生利用募集資金置換前期已投入資金的情況。

　　3. 募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況

　　2014年1-6月份公司未發(fā)生募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況。

　　4. 超募資金使用情況

　　（1）2010年6月4日公司第一屆董事會(huì)第十一次會(huì)議審議通過了《關(guān)于超募資金相關(guān)事項(xiàng)的議案》，募集資金投資項(xiàng)目年產(chǎn)3億克拉高品級人造金剛石項(xiàng)目超出原投資規(guī)劃資金1,791.41萬元，擬從超募資金賬戶支出。

　　（2）2010年6月4日公司第一屆董事會(huì)第十一次會(huì)議審議通過了《關(guān)于超募資金相關(guān)事項(xiàng)的議案》，使用該資金歸還前期銀行貸款2,000.00萬元。

　　（3）2010年9月16日公司第一屆董事會(huì)第十三次會(huì)議和2010年10月11日公司2010年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于超募資金使用計(jì)劃的議案》，計(jì)劃使用超募資金17,403.00萬元建設(shè)年產(chǎn)3.4億克拉高品級金剛石項(xiàng)目，截止2014年6月30日，公司已累計(jì)使用超募資金170,120,564.02元。

　　（4）2011年2月25日公司第一屆董事會(huì)第十七次會(huì)議和2011年3月18日公司2010年度股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于使用超募資金設(shè)立子公司的議案》，計(jì)劃使用超募資金5,000.00萬元注冊設(shè)立子公司華晶精密制造股份有限公司，負(fù)責(zé)實(shí)施光伏產(chǎn)業(yè)專用微米鉆石線項(xiàng)目等金剛石行業(yè)下游的研發(fā)與生產(chǎn)；2011年9月27日公司第二屆董事會(huì)第三次會(huì)議和2011年10月14日公司2011年度第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金增資全資子公司華晶精密制造有限公司用于建設(shè)光伏產(chǎn)業(yè)專用微米鉆石線項(xiàng)目的議案》，計(jì)劃使用超募資金17,000.00萬元增資于全資子公司華晶精密制造股份有限公司；截止2014年6月30日，已累計(jì)使用超募資金212,601,784.60元。

　　（5） 2012年3月12日公司第二屆董事會(huì)第六次會(huì)議和2012年4月18日公司2011年度股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于使用超募資金投資建設(shè)年產(chǎn)10.2億克拉高品級金剛石項(xiàng)目的議案》，計(jì)劃使用超募資金9,200萬元替代原項(xiàng)目規(guī)劃的資金籌資方式；2013年9月26日公司第二屆董事會(huì)第十九次會(huì)議審議通過了《關(guān)于募集資金投資項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)及將結(jié)余募集資金用于公司在建項(xiàng)目的議案》，同意將公司募集資金投資項(xiàng)目“年產(chǎn)3 億克拉高品級人造金剛石項(xiàng)目”、“鄭州人造金剛石及制品工程技術(shù)研究中心擴(kuò)建項(xiàng)目”、超募資金投資項(xiàng)目“年產(chǎn)3.4 億克拉高品級金剛石項(xiàng)目”結(jié)項(xiàng)，并將上述項(xiàng)目節(jié)余募集資金和利息收入共計(jì)871.05 萬元投入公司在建設(shè)項(xiàng)目“年產(chǎn)10.2 億克拉高品級人造金剛石項(xiàng)目”；截止2014年6月30日，已累計(jì)使用超募資金100,710,000.00元。

　　（6）2014年4月22日公司第二屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過了《關(guān)于募集資金投資項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)及將結(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意將公司募集資金投資項(xiàng)目“年產(chǎn)10.2億克拉高品級金剛石項(xiàng)目”、“光伏產(chǎn)業(yè)專用微米鉆石線項(xiàng)目”結(jié)項(xiàng)，并將上述項(xiàng)目節(jié)余募集資金739.87 萬元永久補(bǔ)充公司和華晶精密制造股份有限公司日常運(yùn)營所需的流動(dòng)資金。

　　上述事項(xiàng)業(yè)經(jīng)亞太(集團(tuán))會(huì)計(jì)師事務(wù)（特殊普通合伙）鑒證，并于2014年4月18日出具了亞會(huì)A字(2014) 025號鑒證報(bào)告。

　　（7）2012年3月12日公司第二屆董事會(huì)第六次會(huì)議和2012年4月18日公司2011年度股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于使用超募資金設(shè)立控股子公司的議案》，擬使用超募資金1,800萬元，投資設(shè)立控股子公司河南華茂新材料科技開發(fā)有限公司，從事金剛石砂輪的研究開發(fā)和銷售；截止2014年6月30日，已累計(jì)使用超募資金10,292,827.17元。