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河南四方達超硬材料股份有限公司 2011 年第一季度季度報告正文

證券代碼：300179證券簡稱：四方達公告編號：2011-0006

河南四方達超硬材料股份有限公司 2011 年第一季度季度報告正文

§1 重要提示

1.1 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、

誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

1.2 公司第一季度財務報告未經會計師事務所審計。

1.3 公司負責人方海江、主管會計工作負責人羅宗舉及會計機構負責人(會計主管人員)羅宗舉聲明：

保證季度報告中財務報告的真實、完整。

§2 公司基本情況

2.1 主要會計數據及財務指標

單位：元

本報告期末比上年度期末

本報告期末上年度期末

增減（%）

總資產（元）660，978，686.05193，468，380.47241.65%

歸屬于上市公司股東的所有者權益（或股

623，478，737.81157，301，085.48296.36%

東權益）（元）

歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/

7.792.62197.33%

股）

年初至報告期期末比上年同期增減（%）

經營活動產生的現金流量凈額（元）-1，554，161.89-114.70%

每股經營活動產生的現金流量凈額（元/

-0.02-111.02%

股）

本報告期比上年同期增減

報告期上年同期

（%）

營業總收入（元）25，136，706.0621，457，110.7117.15%

歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）3，058，818.647，077，656.90-56.78%

基本每股收益（元/股）0.040.12-66.67%

稀釋每股收益（元/股）0.040.12-66.67%

加權平均凈資產收益率（%）1.55%5.78%-4.23%

扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收

1.31%5.39%-4.08%

益率（%）

非經常性損益項目

√ 適用 □ 不適用

單位：元

非經常性損益項目金額附注（如適用）

非流動資產處置損益-57，362.26

1

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計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合

603，000.00

國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外

所得稅影響額-81，845.66

合計463，792.08-

2.2 報告期末股東總人數及前十名無限售條件股東持股情況表

單位：股

報告期末股東總數（戶）3，740

前十名無限售條件流通股股東持股情況

股東名稱（全稱）期末持有無限售條件流通股的數量種類

興業銀行股份有限公司－興全有機增長靈活

1，300，153 人民幣普通股

配置混合型證券投資基金

交通銀行－鵬華中國 50 開放式證券投資基金1，197，910 人民幣普通股

中國農業銀行－富國天瑞強勢地區精選混合

860，455 人民幣普通股

型開放式證券投資基金

交通銀行－泰達宏利價值優化型成長類行業

591，280 人民幣普通股

證券投資基金

中國工商銀行－鵬華消費優選股票型證券投

499，881 人民幣普通股

資基金

申銀萬國證券股份有限公司416，845 人民幣普通股

光大證券－工行－光大陽光新興產業集合資

407，089 人民幣普通股

產管理計劃

華潤深國投信托有限公司-博頤 2 期證券投資

360，068 人民幣普通股

信托計劃

遼寧艾海滑石有限公司301，533 人民幣普通股

北京德和投資有限公司300，000 人民幣普通股

2.3 限售股份變動情況表

單位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股東名稱期初限售股數期末限售股數限售原因解除限售日期

數數

中國農業銀行－

富國天瑞強勢地

區精選混合型開00800，000800，000 網下機構配售2011-05-15

放式證券投資基

金

長江證券股份有

00800，000800，000 網下機構配售2011-05-15

限公司

華泰證券股份有

00800，000800，000 網下機構配售2011-05-15

限公司

潞安集團財務有

00800，000800，000 網下機構配售2011-05-15

限公司

平安信托有限責

00800，000800，000 網下機構配售2011-05-15

任公司

段愛菊200，00000200，000 上市承諾2012-02-15

方春鳳1，261，649001，261，649 上市承諾2014-02-15

2

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鐘修芳691，98400691，984 上市承諾2012-02-15

方海江22，606，7500022，606，750 上市承諾2014-02-15

馮校萱1，600，000001，600，000 上市承諾2012-02-15

付玉霞7，202，250007，202，250 上市承諾2014-02-15

鄒紅纓1，729，959001，729，959 上市承諾2014-02-15

張迎九500，00000500，000 上市承諾2012-02-15

鄒桂英1，729，959001，729，959 上市承諾2014-02-15

楊國棟1，261，649001，261，649 上市承諾2014-02-15

鄒淑英6，920，163006，920，163 上市承諾2014-02-15

鄒群英1，729，959001，729，959 上市承諾2014-02-15

朱曉保1，905，763001，905，763 上市承諾2012-02-15

傅曉成3，459，915003，459，915 上市承諾2014-02-15

恒升泰和(北京)

7，200，000007，200，000 上市承諾2012-02-15

投資有限公司

合計60，000，00004，000，00064，000，000－－

§3 管理層討論與分析

3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因

√ 適用 □ 不適用

一、資產負債表項目分析

(一)應收票據較期初數減少 514.96 萬元，減幅 97.37%，主要原因為報告期應收票據對外背書所致。

(二)其他應收款較期初增加 38.70 萬元，增幅 93.46%，主要原因為所支付的律師服務費及出口信用保險費發票尚未收到所致。

(三)存貨較期初增加了 443.19 萬元，增幅 14.10%，主要原因為原材料合金、頂錘價格 2010 年以來一直處于上漲趨勢，且交貨

緊張交貨期長，為不影響銷售，公司相應增加了原材料儲備。

(四)固定資產較期初增加了 3，969.04 萬元，增幅 164.92%，主要原因為隨著公司的募投項目的陸續完工，對達到可使用狀態的

廠房進行了暫估入賬，同時，為了加快募投項目的早日投產，報告期設備采購量也在不斷加大。

(五)在建工程較期初減少了 2，642.39 萬元，原因同上。

(六)應付賬款較期初增加了 459.66 萬元，主要原因為固定資產的暫估入賬所增加的工程款尾款。

(七)應付職工薪酬較期初減少了 202.05 萬元，主要原因為報告期支付了 2010 年度的年終獎所致。

(八)應繳稅費較期初減少了 137.92 萬元，主要原因為報告期支付了上期期末的稅費，本報告期期末需支付的稅費相對較少所

致。

(九)股本較期初增加了 2，000 萬元，資本公積較期初增加了 44，311.88 萬元，主要原因為，經中國證券監督管理委員會證監許

可【2011】92 號文核準，公司公開發行 2，000 萬股人民幣普通股，發行價格為 24.75 元/股，增加了公司的報告期期末的股本

和資本公積，該增資事宜業經利安達驗字[2011]第 1008 號驗資。

二、利潤表項目分析

(一)營業收入本期實現 2，513.67 萬元，同比增加了 17.15%，其中：出口銷售占比 55%，出口銷售同比增加了 26%，主要得益

于石油行業的快速發展及線材行業的快速恢復，使得公司的石油用復合片、金剛石拉絲模坯及成品模銷售額增幅較大，帶來

了銷售額的較快增長。

(二)營業成本及毛利率分析，營業成本同比增加了 385.1 萬元，扣除收入增長導致的成本增加，實際增加成本約 211 萬元，導

致毛利率同比下降了 8.4 個百分點，主要原因為，一方面公司新增的設備正在進行安裝和調試，部分消耗類備品備件如頂錘、

鋼圈、鋼墊等均是領用時計入生產成本，同時新設備所增加的防護措施費用也是直接計入了當期的制造費用，從而導致當期

單位產品成本偏高；另一方面，報告期內原材料價格有所上升，人工成本同比增加，為應對產能擴張所招聘的新員工技術尚

不熟練，導致公司的單位產品成本增加；第三，新產品尚未批量投產，導致單位產品所承擔的設備折舊及人工費偏高；第四，

與去年同期相比，低毛利產品礦山用復合片及金剛石砂輪銷售占比有所提高，也一定程度上拉低了產品的毛利率。為應對成

本上升帶來的影響，公司正在對部分產品進行工藝變更，盡量降低對金剛石原料的依賴度，同時加緊調試，爭取新設備早日

投產，另外，公司已對部分產品進行了價格調整，從而將在一定程度消除成本上升對公司造成的影響，隨著后期公司設備的

調試完成，生產陸續進入軌道，新產品的陸續投產，公司的毛利水平將會有較好的表現。

(三)銷售費用同比增加了 131.07 萬元，主要原因為，2011 年公司成功登陸創業板也發生了較大的媒體費用支出，另外，隨著

3

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公司的逐步發展，招聘的新業務員也在不斷增加，從而導致工資等支出不斷增加，整體導致本期銷售費用增幅較大。

(四)管理費用同比增加了 361.26 萬元，增幅達 118.79%，主要原因為，2011 年公司成功登陸創業板，在此過程中，發生了一

定數額的上市費用，按照中國證監會 2010 年 6 月 23 日《上市公司執行企業會計準則監管問題解答》文件要求，證券發行過

程中發生的上市酒會費、路演費、財經公關費等費用應在發生時計入當期損益，導致公司的報告期管理費用大幅增加；同時

公司研發費的投入不斷加大，導致管理費用也呈現增長態勢。

(五)財務費用較去年同期減少了 40 萬元，主要為募投資金到賬后的利息收入增加所致。

(六)凈利潤本期實現 305.88 萬元，同比減少了 401.88 萬元，降幅達 56.78%，主要系公司營業費用、管理費用的大幅增加及產

品的毛利率有所下降所導致。

一季度，公司發生了一定數量的一次性費用，導致凈利潤和毛利率同比下降，同時，由于國內石油用復合片大客戶尚未

開始采購，高毛利產品銷售數量有限，營業利潤有所下降，下一步，公司將重點加大高毛利產品的銷售力度，在礦山用復合

片銷售上側重銷售高端礦山用復合片，把有效的產能重點放在高端產品上，同時，對部分產品毛利率較低的產品進行調價銷

售；公司也將結合年度銷售策略，重點發展石油用復合片和刀具用復合片，盡管二季度部分設備陸續到廠，仍然會發生一定

數額的一次性調試費，但是，隨著新一代石油片產品工藝的逐漸完善和兩英寸（50.8mm）刀具用復合片的研制成功，相信會

對公司毛利的提升帶來較好的作用。

三、現金流量表項目分析

(一)經營活動產生的現金流量凈額同比減少了 1，212.78 萬元，降幅 114.70%，主要原因為，報告期公司支付的材料款、支付其

他與經營活動有關的現金均大幅增加所致。

(二)籌資活動產生的現金流量凈額 46，157.56 萬元，原因為公司本期發行新股所籌集到的資金所致。

3.2 業務回顧和展望

2011 年 1-3 月，公司主營業務在全體員工的共同努力下，繼續保持良好的發展勢頭，經營業績持續增長。截止 2011 年 3

月底，公司實現營業收入 2，513.67 萬元，比上年同期增加了 17.15%；由于公司 2011 年 2 月 15 日正式登陸創業板，從而發生

了一系列的路演費及上市費用，導致一季度所發生的各項費用較去年同期均有較大幅度的增加，進而導致營業利潤本期為

305.30 萬元，比去年同期減少 60.56%；歸屬于公司股東的凈利潤為 305.88 萬元，比去年同期減少 56.78%。

報告期內，公司積極開拓國際、國內市場和潛在優質客戶，產品銷售量持續增加，進一步鞏固和提升了公司產品的市場

競爭力和市場占有率。3 月底，公司成功舉行了新廠區的試生產儀式，隨著新增設備的陸續調試成功，下一步將大大緩解公司

產能不足的矛盾，為銷售額的快速增加奠定了良好的基礎。

報告期內，公司募集資金投資項目“復合超硬材料高技術產業化項目”及“復合超硬材料制品項目”建設進展順利。其

中“復合超硬材料高技術產業化項目”已投入資金 6，860.43 萬元，“復合超硬材料及制品研發中心工程”已著手開始實施。公

司根據年初計劃，對新增設備做到邊調試邊生產，邊生產邊增加設備的模式，盡量縮短設備的安裝和調試時間，同時根據需

要，不斷的在招聘新的員工，組織培訓，使新員工能在老員工的幫帶下快速上手，避免設備的閑置和浪費。

報告期內，公司加緊高端石油片的研發進度，利用公司新建立的評價體系，對不同工藝的產品進行磨耗比評價，反復試

驗，截止目前，項目進展順利；公司的大直徑刀具用復合片也在積極進行調試和實驗，目前，直徑兩英寸（50.8mm）刀具用

復合片已研制成功，近期即將推向市場。

未來公司將一如既往的專注于復合超硬材料領域的研究和生產，進一步拉大同競爭對手的技術優勢，提升四方達品牌的

國際影響力，同時公司也將積極向下游延伸，完善公司的產品鏈條，從而能夠最終成為國際一流的復合超硬材料及制品制造

商。

§4 重要事項

4.1 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況

√ 適用 □ 不適用

（一）公司股票發行前股東所持有股份的流通限制、股東對所持股份自愿鎖定的承諾：

1、本公司控股股東、實際控制人方海江、付玉霞夫婦及其有親屬關系的鄒淑英、傅曉成、鄒群英、鄒桂英、鄒紅纓、楊國棟、

方春鳳承諾：自本公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理其直接或間接持有的本公司公開發行股票前

已發行的股份，也不由本公司回購其直接或間接持有的本公司公開發行股票前已發行的股份。

2、恒升泰和（北京）投資有限公司、及股東段愛菊、鐘修芳、馮校萱、朱曉保承諾：自本公司股票上市之日起十二個月內，

不轉讓或者委托他人管理其直接或間接持有的本公司公開發行股票前已發行的股份，也不由本公司回購其直接或間接持有的

本公司公開發行股票前已發行的股份。

3、方海江、付玉霞、鄒淑英、傅曉成、楊國棟、方春鳳、鄒群英承諾：除前述鎖定期外，在任職期間每年轉讓的本公司股份

不超過其直接或間接持有本公司股份總數的 25%；離職后半年內，不轉讓其直接或間接持有的本公司股份。

4、監事會主席張迎九承諾：除前述鎖定期規定外，在任職期間每年轉讓的本公司股份不超過其直接或間接持有本公司股份總

4

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數的 25%；若其在首次公開發行股票上市之日起六個月內申報離職，自申報離職之日起十八個月內不轉讓其直接或間接持有

的本公司股份；若在首次公開發行股票上市之日起第七個月至第十二個月之間申報離職，自申報離職之日起十二個月內不轉

讓其直接或間接持有的本公司股份；若在首次公開發行股票上市之日起一年后申報離職的，自申報離職之日起六個月內不轉

讓其直接或間接持有的本公司股份。

5、鄒桂英、鄒紅纓承諾：除前述鎖定期規定外，若公司董事鄒淑英或監事鄒群英任何一人在職，則每年轉讓的本公司股份不

超過其直接或間接持有本公司股份總數的 25%；若公司董事鄒淑英或監事鄒群英（兩人或兩人中的任何一人）離職后半年內，

則不轉讓其直接或間接持有的本公司股份。

以上承諾均嚴格遵守。

（二）控股股東、實際控制人作出的避免同業競爭的承諾

公司的控股股東、實際控制人方海江先生和付玉霞女士向本公司出具了《承諾函》，具體承諾如下：

1、在本人持有四方達股份期間，本人不在任何地域以任何形式，從事法律、法規和中國證券監督管理委員會規章所規定的可

能與四方達構成同業競爭的活動；

2、本人從第三方獲得的商業機會如果屬于四方達主營業務范圍之內的，則本人將及時告知四方達，并盡可能地協助四方達取

得該商業機會；

3、本人不以任何方式從事任何可能影響四方達經營和發展的業務或活動，包括：

(1)利用現有的社會資源和客戶資源阻礙或者限制四方達的獨立發展；

(2)捏造、散布不利于四方達的消息，損害四方達的商譽；

(3)利用本人對四方達的控制地位施加不良影響，造成四方達高管人員、研發人員、技術人員等核心人員的異常變動；

(4)從四方達招聘專業技術人員、銷售人員、高級管理人員；

4、本人將督促本人的配偶、成年子女及其配偶，子女配偶的父母、本人的兄弟姐妹及其配偶，本人配偶的兄弟姐妹及其配偶，

以及本人投資的企業，同受本承諾函的約束。

以上承諾，均嚴格有效。

4.2 募集資金使用情況對照表

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集資金總額46，311.88

本季度投入募集資金總額0.00

報告期內變更用途的募集資金總額0.00

累計變更用途的募集資金總額0.00

已累計投入募集資金總額0.00

累計變更用途的募集資金總額比例0.00%

是否

已變 募集資截至期 截至期末項目可行

項目達到預是否達

承諾投資項目和超募 更項 金承諾 調整后投資 本季度投入 末累計 投資進度本季度實性是否發

定可使用狀到預計

資金投向目(含 投資總 總額(1)金額投入金 (%)(3)＝現的效益生重大變

態日期效益

部分額額(2)(2)/(1)化

變更)

承諾投資項目

復合超硬材料高技術12，858.6，860.42011 年 03 月

否12，858.07686.5553.36%0.00 否否

產業化項目07326 日

復合超硬材料制品項3，237.51，123.42011 年 12 月

否3，237.52186.1434.70%0.00 否否

目2601 日

復合超硬材料及制品2，044.22013 年 02 月

否2，044.200.000.000.00%0.00 不適用 否

研發中心工程001 日

其他與主營業務有關28，172.2015 年 12 月

否28，172.090.000.000.00%0.00 不適用 否

的營運資金0931 日

46，311.7，983.8

承諾投資項目小計-46，311.88872.69--0.00--

889

超募資金投向

5

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歸還銀行貸款（如有）-0.000.000.000.000.00%----

補充流動資金（如有）-0.000.000.000.000.00%----

超募資金投向小計-0.000.000.000.00--0.00--

46，311.7，983.8

合計-46，311.88872.69--0.00--

889

未達到計劃進度或預

計收益的情況和原因 無

（分具體項目）

項目可行性發生重大

無

變化的情況說明

適用

超募資金的金額、用途

及使用進展情況超募資金 28172.09 萬元，截止報告期末，公司尚未制定具體的使用方向，公司將盡快組織超募資金的

使用方向論證和分析。

募集資金投資項目實

不適用

施地點變更情況

募集資金投資項目實

不適用

施方式調整情況

適用

募集資金投資項目先 經第一屆董事會第十次會議決議，公司董事會同意以募集資金置換原自有資金投入到募投項目的資金

期投入及置換情況 7983.89 萬元，該事項業經利安達會計師事務所出具了利安達專字[2011]第 1349 號專項審計報告，同時，

國泰君安也出具了專項核查意見，置換事宜正在組織中。

用閑置募集資金暫時

不適用

補充流動資金情況

項目實施出現募集資

不適用

金結余的金額及原因

尚未使用的募集資金 截止報告期末，尚未使用的募集資金主要以定期存單及通知存款的形式存在，其中：一年期存款 26400

用途及去向萬元，6 個月存款 6500 萬元，三個月存款 11170 萬元，其他為 7 天通知存款。

募集資金使用及披露

中存在的問題或其他 無

情況

4.3 報告期內現金分紅政策的執行情況

√ 適用 □ 不適用

根據董事會 2011 年第一屆董事會第九次會議決議，同意以公開發行后的現有股份 8000 萬股為基數，每十股派發現金紅利 1

元（含稅），該事項尚需經股東大會審議后，最終確定。

4.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損、實現扭虧為盈或者與上年同期相比發生大幅度

變動的警示及原因說明

□ 適用 √ 不適用

4.5 向控股股東或其關聯方提供資金、違反規定程序對外提供擔保的情況

□ 適用 √ 不適用

向控股股東或其關聯方提供資金、違反規定程序對外提供擔保的涉及金額萬元。

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4.6 證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

4.7 按深交所相關指引規定應披露的報告期日常經營重大合同的情況

□ 適用 √ 不適用

河南四方達超硬材料股份有限公司

董事會

2011 年 4 月 13 日